Cree una cuenta en Shareworks

Utilice la dirección de correo electrónico de su empresa (si tiene una) O la dirección de correo electrónico personal que figura como su dirección “Hogar (Principal)” dentro de Workday para crear su cuenta en la plataforma Shareworks. Estos son los pasos que deberá seguir:

1. Visite https://shareworks.com/activate (se abre en una nueva pestaña)
2. Ingrese la dirección de correo electrónico de su empresa.
• Nota: Debe utilizar [email protected] correo electrónico para crear su cuenta de Shareworks. Usando [email protected] correo electrónico no funcionará.
3. Complete la sección de captcha.
4. En 30 minutos, recibirá un correo electrónico con un enlace para activar su cuenta.
   1. Nota: El mensaje de correo electrónico puede incluir información específica para tener a mano a fin de completar el proceso de activación.
5. Haga clic en el enlace para acceder a una página de verificación e ingrese la información de identificación requerida.
• Nota: Al configurar su cuenta de Shareworks, se le pedirá que ingrese su fecha de contratación. Debe utilizar la fecha indicada en Workday en "Fecha de contratación", y no la fecha que figura como su "Fecha de contratación original". Cualquier persona que se haya unido a Lineage a través de una adquisición tendrá una fecha de contratación original que es diferente de la fecha de contratación indicada en Workday.
6. Una vez verificada su identidad, se crea un ID de inicio de sesión, un nombre de usuario y una contraseña.
   1. Nota: Si decide no crear un nombre de usuario, se le proporcionará un número de cuenta como nombre de usuario.
7. Una vez que se crean las credenciales de inicio de sesión, se proporciona acceso inmediato a su cuenta.

Acepte la asignación
Una vez que haya creado su cuenta, deberá iniciar sesión en Shareworks y completar los siguientes pasos para “aceptar” formalmente su Asignación Starting LINE.

1. Inicie sesión en su cuenta de Shareworks y haga clic en “Ver” para comenzar el proceso de aceptación del otorgamiento.
2. Revise el acuerdo de otorgamiento y los demás documentos del plan.
3. Marque las casillas para confirmar que abrió y leyó todos los documentos y haga clic en “Aceptar”.

Consulte la siguiente guía rápida para el proceso anterior con las capturas de pantalla adjuntas.

Esperamos que con este programa nuestro equipo pueda construir un verdadero legado para sí mismo y sus seres queridos.

Una vez que adquieren derechos, estos otorgamientos serán suyos para hacer lo que considere conveniente. Al conservar las acciones, tendrá la posibilidad de que su valor crezca si la valuación de la compañía crece durante ese período. Sin embargo, también puede venderlas y usar el dinero para lo que usted desee.

Recuerde que las inversiones implican riesgos.

Puede administrar las acciones que posee iniciando sesión en su cuenta de Shareworks en cualquier momento. Consulte esta guía para obtener instrucciones paso a paso sobre cómo vender acciones.

Le recordamos que usted no es titular de acciones ordinarias si se le otorgó una RSU que aún no adquirió derechos. Deberá esperar hasta que se hayan cumplido esos requisitos de adquisición de derechos y las acciones se depositen en su cuenta para poder conservar o vender esas acciones.

A través de nuestra relación con Morgan Stanley, puede transferir cualquier acción a su plataforma de corretaje de Etrade. Las acciones se pueden vender en esa plataforma o se pueden transferir a otra plataforma de corretaje de su elección y se pueden conservar o vender.

Se cobra un cargo fijo por servicio de $9.99 para vender acciones a través de su cuenta de Shareworks y una comisión de $0 para vender a través de la plataforma E*TRADE. Si inicia una venta a través del centro de llamadas, se aplica un cargo de $25 por operación.

Sabemos que los impuestos son confusos y a menudo frustrantes. Lineage no puede ofrecer asesoramiento fiscal a los miembros de nuestro equipo (cada una de nuestras situaciones personales es diferente), pero hemos reunido algún contexto básico en torno a lo que puede esperar cuando se trata de impuestos con respecto a las acciones de su compañía/asignaciones de RSU.

Asignación inicial de RSU/Acciones

En el momento de la adquisición de derechos/entrega, las RSU están sujetas a retención de impuestos a tasas de retención de salario complementarias. Lo mismo sucede con las asignaciones de acciones directas que no están sujetas a requisitos de adquisición de derechos.

Para cubrir cualquier obligación de retención de impuestos requerida, Lineage retendrá automáticamente acciones en función de su responsabilidad fiscal estimada.

Dentro de su cuenta de Shareworks, verá la nueva cantidad neta de acciones que se le liberarán después de la retención de impuestos.

Nota: Los ingresos de la adquisición de derechos/entrega de RSU se reflejarán en su Formulario W-2 al final del año. Si bien las acciones se retienen/venden para cubrir las obligaciones impositivas en el momento de la adquisición de derechos/entrega, no se emite el Formulario 1099 para esta transacción.

Conceptos básicos de impuestos para transacciones del plan de acciones (ventas de acciones)

La declaración de impuestos para las transacciones del plan de acciones puede ser confusa, ya que debe comprender las leyes y reglamentaciones del impuesto a la renta federal, así como saber qué formularios del Servicio de Rentas Internas (Internal Revenue Service, IRS) deben presentarse.

Si vende acciones debido a la participación en el plan de acciones de su empresa, es posible que deba hacer lo siguiente:

• Consultar la base de costos en su cuenta
• Hacer cualquier ajuste, si es necesario
• Determinar si obtuvo una ganancia o pérdida de capital

Si vende sus acciones de Lineage a un precio mayor que su base de costos (es decir, el precio de las acciones al que originalmente recibió las acciones), usted será responsable de pagar un impuesto sobre la diferencia entre el precio de venta y la base de costos. Buenas noticias: no adeudará nada el día en que venda las acciones. Este “impuesto sobre las ganancias de capital” se pagará el siguiente año fiscal como parte de su proceso anual de presentación de impuestos.

Si vende las acciones en los 365 días siguientes a la recepción de las mismas, el tipo impositivo aplicado a esa ganancia de capital es su tasa personal del impuesto sobre la renta ordinaria. Si vende las acciones después de haberlas tenido durante más de un año, estará sujeto a “TASAS IMPOSITIVAS SOBRE GANANCIAS DE CAPITAL A LARGO PLAZO”, que pueden ser sustancialmente inferiores a su tasa impositiva estándar (las tasas impositivas sobre ganancias de capital exactas están sujetas al nivel de ingresos de ese año fiscal determinado).

Morgan Stanley le entregará un Formulario 1099 el año posterior a la venta de sus acciones, generalmente en febrero o marzo. Este formulario se encontrará en su cuenta en línea y le ayudará a calcular su ganancia o pérdida en una venta.

Para simplificar el proceso, aquí se incluye información básica sobre las ventas de acciones que puede ayudarle a tener una temporada de impuestos menos estresante.

Para su comodidad, obtenga más información sobre:

• ¿Cómo completo el Formulario W-9?
• ¿Cómo completo el Formulario W-8BEN?
• Aspectos básicos de las RSU (incluidos los impuestos)

Dividendos

Como Fideicomiso de Inversión en Bienes Raíces (Real Estate Investment Trust, REIT), Lineage deberá pagar un dividendo de al menos el 90 por ciento de sus ingresos gravables cada año a los accionistas.

Para los REIT, las distribuciones de dividendos a los fines impositivos se asignan a ingresos ordinarios, ganancias de capital y retorno de capital (cada uno de los cuales puede gravarse en una variedad de tasas impositivas únicas).

Todas las compañías que cotizan en bolsa, incluidos los REIT, deben proporcionar a los accionistas información que indique claramente cómo deben asignarse los dividendos del año anterior para fines fiscales.

La imponibilidad de cualquier dividendo se le informará en su Formulario 1099-DIV.

Además, Lineage emitirá un comunicado de prensa junto con la emisión de los Formularios 1099 que describe la imponibilidad de sus dividendos anuales.

Divulgación: Estas declaraciones no pretenden ser una opinión formal de las consecuencias fiscales y, en consecuencia, es posible que no contengan una descripción completa de todos los hechos o un análisis completo de todos los asuntos fiscales y autoridades relevantes. El análisis y las conclusiones analizadas se basan en nuestra comprensión de los hechos, supuestos, información y documentos a los que se hace referencia en el presente, así como las leyes fiscales actuales y las autoridades fiscales publicadas vigentes a la fecha de esta presentación, que están sujetas a cambios. Si los hechos o supuestos descritos en el presente son incorrectos o cambian, o si las leyes fiscales cambian, nuestro análisis y nuestras conclusiones también estarían sujetos a cambios.

Los dividendos son pagos realizados a los accionistas de una parte de las ganancias de la compañía. Estas distribuciones surgen de sus ganancias/utilidades del año fiscal actual, luego de las ganancias/utilidades acumuladas de años anteriores.

Los accionistas recibirán pagos de dividendos una vez declarados y pagados. Esto tradicionalmente ocurre trimestralmente, y las declaraciones de dividendos están sujetas a cambios por parte de Lineage.

Para los REIT, las distribuciones de dividendos a los fines impositivos se asignan a ingresos ordinarios, ganancias de capital y retorno de capital (cada uno de los cuales puede gravarse en una variedad de tasas impositivas únicas).

Todas las compañías públicas, incluidos los REIT, deben proporcionar a los accionistas información que indique claramente cómo deben asignarse los dividendos del año anterior para fines fiscales.

La imponibilidad del dividendo se le informará en su Formulario 1099-DIV. Además, Lineage emitirá un comunicado de prensa junto con la emisión de los Formularios 1099 que describe la imponibilidad de sus dividendos anuales.

Divulgación: Estas declaraciones no pretenden ser una opinión formal de las consecuencias fiscales y, en consecuencia, es posible que no contengan una descripción completa de todos los hechos o un análisis completo de todos los asuntos fiscales y autoridades relevantes. El análisis y las conclusiones analizadas se basan en nuestra comprensión de los hechos, supuestos, información y documentos a los que se hace referencia en el presente, así como las leyes fiscales actuales y las autoridades fiscales publicadas vigentes a la fecha de esta presentación, que están sujetas a cambios. Si los hechos o supuestos descritos en el presente son incorrectos o cambian, o si las leyes fiscales cambian, nuestro análisis y nuestras conclusiones también estarían sujetos a cambios.

En el futuro, los miembros de nuestro equipo de EE. UU. tendrán acceso a servicios adicionales de asesoramiento financiero de Morgan Stanley, incluso para preguntas relacionadas con los diversos beneficios y programas de compensación de Lineage.

Morgan Stanley también está disponible de manera más general para ofrecer asesoramiento sobre las grandes preguntas financieras que usted y su familia pueden enfrentar, como:

• Ahorrar para la educación universitaria de un hijo
• Formas de reducir una deuda
• Cómo crear un plan de presupuesto
• Cómo pagar préstamos estudiantiles
• Mejorar su crédito

Durante todo el año, habrá horarios de atención dedicados disponibles para usted y sus familiares, así como apoyo continuo de asesores financieros a través de consultas financieras virtuales.

Lineage le proporciona estas llamadas/consultas/reuniones de forma gratuita y usted no tiene ninguna obligación de invertir su dinero personal en Morgan Stanley. Su Asesor Financiero puede describir los tipos de relaciones autodirigidas o de asesoramiento que ofrece Morgan Stanley.

Haga clic aquí para programar una reunión con un asesor virtual de Morgan Stanley hoy mismo.

Una vez que la asignación de acciones ha adquirido derechos, usted es el propietario absoluto de las acciones. Por lo tanto, no tiene ninguna obligación con la compañía con respecto a esas acciones, incluso en el caso de que finalice su empleo en Lineage. Como tal, si deja Lineage, no tendrá que devolver nada a la compañía.

Los participantes pueden regalar acciones con derechos plenos y ganadas. Sin embargo, las RSU no son transferibles hasta que hayan adquirido derechos. Consulte la siguiente página de Morgan Stanley con algunos consejos útiles y antecedentes.

Consulte las siguientes instrucciones sobre el proceso de beneficiarios en Shareworks.

Los participantes del programa deben completar todos los pasos necesarios y la inscripción dentro de los 6 meses del otorgamiento. Si eso no se completa, ese otorgamiento se cancelará y todas las acciones se perderán, independientemente de la situación laboral. Encuentre más información en esta guía de apertura de cuenta.

La mayoría de los proveedores de correo electrónico ofrecen opciones de cuentas de correo electrónico gratuitas; aquí hay enlaces rápidos para crear cuentas de correo electrónico en Gmail y Yahoo.

Los participantes pueden acceder a la página de inicio a través de una dirección web o Workday a través del kiosco del sitio. Si no hay un quiosco disponible, comuníquese con el socio de RR. HH. para obtener información sobre el acceso a Internet gratuito y los servicios en su área.